Учебное пособие Допущено Научно-методическим советом по изучению истории и культуры ислама для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению подготовки (специальности) «теология»
Скачать 2.07 Mb.
|
| Глава 4. Ссудный процент 4.1. Ссудный капитал и ссудный процент. 4.2. Ссудный процент в исламе и других религиях. 4.3. Современные фетвы мусульманских правоведов по ссудному проценту. 4.4. Ссудный процент в социальном контексте. Рассматривая сущность ссудного капитала и ссудного процента на обширном историческом материале исподволь формируется представление о роли ссудного процента в исламе и других религиях. Постулаты мусульманских правоведов по ссудному проценту позволят иначе взглянуть на его роль и в социальном контексте. Студенты смогут оценить объективные предпосылки, предопределившие повышенный интерес к развитию беспроцентного банковского дела. 4.1. Ссудный капитал и ссудный процент Латинское слово capitalis, означающее «главный», как бы подчеркивает значение капитала как экономической категории. В общем виде под капиталом представляют все, что можно вложить с целью получения дохода. Ссудный капитал – это денежные средства, передаваемые на возвратной основе во временное пользование за плату в виде процента. Отсюда – три принципиальных отличия категории кредита: принципы срочности, платности и возвратности. Ссудный капитал имеет особую форму движения и обладает определенной спецификой. Ссудный капитал - это собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение. Ссудная стоимость выступает в качестве такого товара, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента. Стоимость ссудного капитала определяется его способностью к обмену между кредитором и заемщиком. Ссудный процент предстает как цена ссуженной во временное пользование стоимости.4 Для его возникновения требуется наличие товарно-денежных отношений, определяемых отношениями собственности. Целью кредитора является получение дохода от ссуженной стоимости, предприниматель привлекает средства с целью получения прибыли. Таким образом прибыль полученная от вложения средств делится между заемщиком и кредитором. Доля присваиваемая кредитором и выступает в форме ссудного процента. В исторически отдаленные времена кредитные отношения устанавливались напрямую между заемщиком и кредитором. Специализированных финансовых посредников не существовало. Кредит существовал в форме ростовщического капитала, который отличался ограниченностью применения – сферами обращения и потребления. Существенным отличием необходимо признать и сверхвысокую норму процента. Слово «ростовщичество» в своем изначальном значении — это взимание и предоставление любого ссудного процента. С наступлением капиталистических отношений значительно увеличились потребности в финансовых ресурсах. Средства стали направляться на производственное потребление, что уже означало их последующую капитализацию. Поскольку отдельные ростовщики не могли удовлетворить растущий спрос на рынке ссудных капиталов стали появляться специализированные финансово-кредитные институты, которые аккумулировали временно свободные денежные средства с целью их последующего вложения на платной основе. Развивался механизм ответственности сторон и другие формальные процедуры. Процесс становления современного государства потребовал централизованного регулирования кредитно-денежных отношений. Центральные банки наделялись монопольным правом эмиссии денег, правами контроля и регулирования деятельности коммерческих банков и кредитных учреждений. 4.2. Ссудный процент в исламе и других религиях В традиционной культуре мусульманских народов накопилось немало противоречий. Понятие «справедливость» приближалось к понятию «правосудность» в соответствии с законами Корана. Коран же освящал имущественное и социальное неравенство. Ислам не выработал идей социального и политического уравнивания, характерных для западной либеральной демократии. Члены мусульманской общины (уммы) равны только перед Аллахом. В качестве же подданных исламского государства они воспринимали справедливой иерархическую структуру государства. Мусульмане придерживались традиционных на Востоке представлений о сакральной миссии правителей (халифов, шахов и султанов). Не оспаривалось также право халифа распределять ресурсы и поддерживать порядок. Закрепление иерархических отношений не было случайным. В древних государствах Востока это связано с экстремальным (засушливым) климатом и необходимостью организации мелиоративно-хозяйственных работ. Тем не менее, во времена пророка Мухаммеда арабы5 отвергли ростовщическую практику. Известно, что сам пророк Мухаммед был удачливым купцом. В его торговые операции вложила средства богатая вдова Хаджия, которая впоследствии стала его женой. Негативное отношение к ссудному проценту в исламе, как показывает время, оказалось наиболее стойким. Риба и гарар являются основными понятиями Корана, описывающими то, чего в своей финансовой практике должен избегать мусульманин. Коран категорически осуждает рибу. Разграничивая торговые и ростовщические операции Коран, тем не менее, не дает определения понятию «риба». Риба (дословно с арабского - «излишек») - любое неоправданное приращение капитала при займе или в торговой сделке. Это такой же тяжкий грех, как и гарар - намеренный риск, выходящий за рамки неизбежной случайности. Большинство исламских ученых считает, что понятие «риба» означает не только высокий, ростовщический, но и любой ссудный процент, в то время как под определение «гарар» подпадает любая спекулятивная операция. Итак, слово «риба» означает ростовщичество, ссудный процент, запрещаемые Кораном. Уже в средневековье этот запрет обходили либо с помощью юридических ухищрений, либо за счет введения дополнительных коммерческих операций (например, перепродажи) с целью узаконивания получения процента. Некоторые мусульманские правоведы выделяли: законный (риба аль-фадль) и незаконный (риба ан-насия) процент. Риба ан-насия (долговая риба) присутствует в договоре займа и означает любую надбавку к основной сумме долга, которую кредитор получает в качестве одного из условий предоставления займа. Помимо этого, риба ан-насия может означать надбавку к основной сумме долга, выплачиваемую в обмен на отсрочку платежа. К риба ан-насия относится и получение процентов по банковским вкладам, а также использование банковских кредитов с последующей выплатой по ним процентов. Риба аль-фадль (риба-излишек) — подробно описан в сунне. Этот тип рибы был известен арабам в доисламскую эпоху, но, в отличие от риба ан-насия, риба аль-фадль не всегда считалась ростовщичеством. Риба аль-фадль имеет место при бартерном обмене одной партии одного и того же товара на другую, более низкого качества в неравной пропорции и не одновременно. В число таких товаров, (согласно хадисам) входили золото, пшеница, ячмень, финики, соль. В современном мусульманском мире получила распространение более простая классификация рибы: ссудная риба (риба аль-дуйун) и торговая риба (риба аль-буйу). В исламе экономические темы поднимали в своих трудах мусульманские богословы и правоведы (факихи). Так, аятолла М. Б. ас-Садр (известный шиитский авторитет), который выступал за сосуществование государственной и частной собственности, за экономические отношения пронизанные нравственным духом, не сомневался, что без ростовщического процента хозяйственная деятельность станет более продуктивной, поскольку будет направляться высшими силами. И, как показало время, исламские религиозные деятели (в Иране) смогли взять под контроль административные и политические органы и возглавить структурные реформы. С ростом капиталистических отношений в странах мусульманского мира все более усиливается заинтересованность имущественных слоев в пересмотре отношения к рибе, т. к. запрет на взимание и получение ссудного процента тормозит развитие национальных кредитно-финансовых систем. В конце XIX в. египетский муфтий Мухаммед Абдо издал фетву6, в которой говорилось о том, что банковские операции, связанные с получением процента и с денежными вкладами, не являются ростовщичеством. Тем не менее во многих мусульманских странах в последующие десятилетия прослеживалась острая полемика относительно рибы Современные мусульманские идеологи интерпретируют запрет на рибу, как регулятор экономической жизни, утверждая, что с его помощью возможно создание «справедливого исламского общества», в котором будут исключены нетрудовые доходы. При этом выработан ряд специальных принципов функционирования «беспроцентных» исламских банков, позволяющих получать ссудный процент, не нарушая запрета на рибу. С ростовщичеством арабы познакомились через своих ближайших соседей. Во времена Пророка евреи практиковали финансовые операции на Аравийском полуострове на основе рибы, за что получили жесткую отповедь в Коране.7 Жесткие и бескомпромиссные высказывания о рибе. содержит и Сунна. Хозяйственные нормы шариата не придуманы мусульманскими правоведами. Богословы только кодифицировали8 те из существовавших в доисламские времена традиций и деловых процедур, которые они считали морально приемлемыми. К примеру «доисторический» аналог мусульманского чачвана9 существовал еще в Древнем Вавилоне, где уважающая себя женщина не могла выйти из дома, не закрыв лицо покрывалом. Ислам не единственная религия, где осуждалось взимание процентов. Негативное отношение к ростовщичеству наблюдалось и в античную эпоху. Противниками ростовщичества были Платон, Аристотель и др.. С точки зрения Шариата, - первым, кто разоблачал ростовщиков был Моисей, вторым – Иса (Иисус Христос), третьим - Мухаммед. Изобретением ссудного процента прославилась цивилизация шумеров (самоназвание саг-гиг (аккадск. – «головы черные»).10 Развитие ростовщичества в Шумере поощрялось религиозной элитой. Земледельцы нуждались в земле, семенах и скоте, ремесленники в сырье, а мелкие торговцы в товарах. Вместе с ссудой они брали на себя обязательство уплачивать значительные проценты: от 20 до 33%. Кредиты выдавались храмами и частными лицами. Преобладало так называемое храмовое ростовщичество. Кредиты делились на сельскохозяйственные и коммерческие. По условиям предоставления выделялись три формы кредитов: обычный, беспроцентный и антихрезный (от греческого слова антихрез – обмен ценностей). В антихрезном кредите обеспечением обязательств перед кредитором выступал труд самого должника. Тем самым физический труд выступал аналогом ссудного процента. Самой распространенной формой кредитов в Шумере были обычные кредиты. В договоре обычного кредита указывались: сумма кредита, личности кредитора и должника, процентная ставка и имена свидетелей. В случае невозврата в срок суммы долга должник был обязан выплатить долг вдвойне в обмен на отсрочку платежа. Подобная практика впоследствии стала широко использоваться на Ближнем Востоке. Долговая риба, известная мусульманскому праву, первоначально также представляла собой обязательство должника помимо основной суммы долга выплатить процент в обмен на продление кредитором срока возврата кредита. В Древнем Вавилоне должники должны были гарантировать своевременную оплату как ссуды, так и процентов особым залогом или поручительством третьего лица. Если ссуда, выданная под поручительство, не была возвращена в срок, то ответственность падала на поручителя, который имел право обратить в кабалу несостоятельного должника и даже захватить его семью и его имущество. Власть предпринимала попытки оградить население от чрезмерных притеснений кредиторов. По ст. 117 Кодекса Хаммурапи, когда должник отдавал в долговую кабалу свою жену, сына или дочь, то кредитор мог пользоваться их трудом не более 3-х лет. На нем лежала обязанность сохранять им жизнь и здоровье. На 4-й год он был обязан отпустить их на свободу. Собственность принадлежащая должнику не подлежала отчуждению. Закон запрещал кредитору самовольно брать из хранилищ должника зерно с целью возмещения ссуды. Попутно заметим, что именно в Вавилоне около XV века до н. э. был изобретен один из основополагающих принципов современного бухгалтерского учета – принцип накопительного учета. Ближайшим соседним древнейшим культурам - хеттов11 и крито-микенской12, процентные отношения практически не были известны. Отсутствуют документальные свидетельства, подтверждающие существование процентных отношений в Древнем Египте. Через финикийцев13 практика ссудного процента распространилась в Риме и Греции. Уже от них ее заимствовали европейцы. В отдаленных провинциях Римской империи процентная ставка не ограничивалась и нередко достигала 50%. Должник, который не мог вернуть долг, отдавался в рабство. В целом же, как отмечают специалисты, римская экономика в своей основе оставалась производительной. В христианстве, где нет различий между членами христианской общины и иноверцами, ростовщичество осуждается, и осуждается соответственно: нельзя брать процент, как с христиан, так и с иноверцев. Ростовщичество приравнивалось христианскими богословами к грабежу. В средние века известный философ и теолог Фома Аквинский сравнивал взимание процента с продажей того, что не существует в природе. Христианская церковь запрещала ростовщичество христианам. На беспроцентные же займы запретов не существовало. Тем временем развитие товарно-денежных отношений вскрывало все увеличивающиеся запросы к финансированию торговых предприятий. Церковь отреагировала тем, что на IV Латеранском соборе (1215 г.) иудеям – евреям было официально позволено заниматься ростовщичеством. В те времена евреи были лишены прав землевладельцев. Ссужение денег в рост оставалось одним из немногих доступных им сфер приложения усилий, обеспечивающих средствами к существованию. В результате в христианском сознании утвердился стереотип алчного еврея-ростовщика. Заметим, что первой (раньше, чем в Европе) легализовала ростовщическую деятельность христианская община в арабском халифате. В Европе же, только в XI веке церковь разрешила брать процент с должника, если он был врагом, вассалом или неправомерным владельцем. Затем была разрешена продажа товаров в кредит. При этом цена товара, проданного в кредит была, выше товара, купленного за наличные. Тогда же стали употреблять римский термин, обозначающий процент, как законную плату за пользование кредитом. С развитием капиталистических отношений церковный запрет на ссуды под процент стал терять всякий смысл. Протестанты фактически легализовали ростовщичество. Инновационный принцип, ставший кодовым принципом европейской цивилизации опирался на внутреннюю активность личности. Духовные практики кальвинистской версии протестантизма подтверждают, что эндогенные (внутренние) стимулы мобилизации жизненных ресурсов индивида более действенны, чем большинство форм внешнего принуждения. Вызывая психологическое противодействие, внешнее принуждение мешает сконцентрироваться для решения задач, требующих умственного напряжения и инициативы. Реформация, помогая избавиться от неуверенности и психологического дискомфорта, культивировала новые психологические установки и черты характера: отречение от земных благ, стремление к труду и бережливости, бесконечное чувство долга и др.. В экономической истории эпоха зарождения и распространения капиталистических отношений отмечена, как сравнительно редкое явление, когда люди так самоотверженно отдавали себя труду. Таким образом, первые христианские экономисты происходили из религиозной среды, а появление капиталистических экономических отношений прямо связано с протестантской ветвью христианства. Обращает внимание, что при Кальвине (протестантский реформатор) была установлена очень низкая для того времени процентная ставка - всего 5%. На Руси займы не находились под запретом. Процент с капитала, прирост, приплата обозначались термином рост (рось). Процентная ставка по займам зависела от срока предоставления ссуды. При этом, по краткосрочным займам процент был выше. Был известен и антихрезный кредит (закупничество), когда должник обязан был погашать долг физическим трудом. В допетровской России наступление на ссудный процент привело к его запрету в Соборном уложении (1649 г.). Но он продлился недолго: в 1754 г. был учрежден Банк для дворянства. В народной памяти отчетливо отложилось арабское слово «кабала», означающее письменное долговое обязательство или долговую расписку. В свое время существовали: кабала заемная – долговое обязательство; кабала закладная – документ о залоге недвижимого имущества; кабала служивая – документ, по которому лицо, получившее ссуду, обязывалось служить кредитору в счет уплаты процентов. До конца XIX — начала XX в. негативное отношение к ссудному проценту сохранялось в среде старообрядцев, где практиковались беспроцентные займы. Между тем, именно гонимые государством старообрядцы, сформировали предпринимательскую трудовую аскезу на базе свободного выбора духовно-религиозных ценностей. Впервые в истории отрицательное отношение к ростовщичеству было сформулировано в Торе.14 В числе прочего Тора запрещает брать в залог вещи, используемые для приготовления пищи, и т. п.. При этом из Торы следует, что давать деньги под процент запрещено только своим единоверцам - иудеям. Тора рекомендует не бояться одалживать представителям иной веры. Характерно, что еврейское право не поощряло благотворительность, принимая ее обычной милостыней, но предоставление своим единоверцам беспроцентных кредитов поощрялось. В Торе говорится о необходимости устанавливать шмиту (отпущение), т. е. прощать долги на седьмой год. На неевреев правило о прощении долга на седьмой год не распространялось. В настоящее время в странах с крупными еврейскими диаспорами получили распространение благотворительные организации — гемахи (ивр. - доброе деяние). Эти организации специализируются на предоставлении беспроцентных займов нуждающимся единоверцам. В целом отношение иудаизма к проценту на протяжении долгих веков оставалось негативным. То же относится к христианству и исламу. Вместе с тем, несмотря на запрет налагаемый шариатом, процентные отношения были распространены в исламском мире. Так, в средневековой Басре практически каждый купец имел счет у своего банкира. В обороте ходили чеки под названием хатт-и-сарраф. Перманентный «дефицит государственного бюджета» вынуждал мусульманских правителей изыскивать займы для его покрытия. Поэтому правоверная элита лояльно относилась к ростовщической деятельности иудеев и христиан. В еврейской общине арабского халифата предоставление процентных займов получило широкое распространение. Большую известность приобрели Иосиф бен Пинхус и Аарон бен Амран, которые носили почетный титул придворных банкиров (джахабизат ал-хадра). В своих фондах они держали значительные средства для нужд государственных чиновников. Помимо этого банкиры осуществляли переводы денежных средств с помощью суфтаджа. Суфтаджа позволяла избегать рисков, которые возникали при перевозке денег на большие расстояния. В пункте назначения суммы, указанные в суфтадже, выплачивались партнером банкира, выписавшего суфтаджу. Партнер, имя которого было указано в суфтадже, выплачивал штраф, если не мог в указанный срок ее обналичить. Суфтаджа выполняла функцию средства обращения, как выполняли ее в более поздние времена бумажные деньги. Суфтаджа получила широкое распространение в мире ислама. Она использовалась не только для отправки налогов в Багдад и подарков матери халифа, но и для выплаты взяток. Суфтаджа выписывалась на крупные суммы, поэтому ее использовали состоятельные банкиры. За составление документа взималась плата (1% от суммы, на которую выписывалась суфтаджа). В истории известно немало примеров партнерств, заключенных между евреями и мусульманами. Партнерства играли значительную роль в экономике раннего ислама. Альтернативой процентному кредиту считают партнерство основанное на доверии (шарика ал-вуджух). Партнеры приобретали товар в кредит с целью его перепродажи под свое «доброе имя». Прибыли и убытки делились в соответствии с долей участия в предприятии. Вскоре в странах ислама появились правовые школы, которые разрешали и мусульманам брать ссудный процент с немусульман вне дар ал-ислам. Под дар ал-ислам понимались все мусульманские земли, где отношения людей полностью регулировались нормами шариата. Постепенно запрет ссудного процента преодолевался и в отношениях между самими мусульманами. В ход пошли различные правовые уловки (хийал). Например: продажа с правом последующего аннулирования сделки при предварительной оплате товара; продажа с условием перепродажи первоначальному собственнику; двойная продажа (мухатара). Так, при хийал «продажа и заем» кредитор предоставлял ссуду заемщику. Заемщик выплачивал ссудный процент с помощью покупки товара низкой стоимости у кредитора за цену значительно большую, чем рыночная цена. В сделке «комиссия» агент получал поручение купить товар за свой счет для заказчика. За что заказчик был обязан заплатить агенту сумму больше, уплаченной агентом. В торговых и финансовых операциях процентная ставка редко превышала 30%. При Аббасидах (IX - X вв.).15 процентные ставки могли достигать и 1000%, но это в случае прямых вымогательств или конфискаций, осуществляемых верховной властью. В число государственных ведомств, занимавшихся хозяйственными вопросами в халифате Аббасидов входили: казначейство – диван бейт аль-маль; ведомство конфискаций – дар аль-мусадарин; ведомство благотворительности – диван аль-биива-садака; «государственный банк» – диван аль-джихбаза; военное ведомство – диван аль-джейш; почтовое ведомство – диван аль-барид. Для упрощения расчетов между сторонами стали широко использовать хавалу, которая выступала средством перевода долга от одного лица к другому. Она являлась некоторым подобием аккредитива. Очень важно, что хавала в отличие от суфтаджи не вызывала особой критики мусульманских правоведов (некоторые школы исламского права считали суфтаджу незаконной из-за сомнительной прибыли партнера лица, выписавшего ее). По условиям современного договора хавала, отправитель (кредитор) передает хаваладару (первоначальный должник) денежные средства. Хаваладар связывается со своим партнером (должник первоначального должника) в регионе, куда направляются деньги. Партнер в короткие сроки выдает денежную сумму получателю перевода. Сами деньги, при этом не пересылаются, не составляется никаких письменных документов, а договор между отправителем денежных средств и хаваладаром носит устный характер (основан на доверии). Обновленная хавала, таким образом, вобрала в себя как элементы суфтаджи, так и средневековой хавалы. В итоге следует признать, что в странах ислама осуществлялись ростовщические (процентные) операции. Но существовали и партнерские отношения, в целом поддерживаемые мусульманскими правоведами. 4.3. Современные фетвы мусульманских правоведов по ссудному проценту Первые христианские экономисты происходили из религиозной среды, а появление капиталистических экономических отношений прямо связано с протестантской ветвью христианства. На протяжении всей истории ислама экономические темы поднимали в своих трудах мусульманские богословы и правоведы (факихи). Но, необходимо отметить, что в основе исламского знания всегда лежал Коран и богословы (улемы) стояли стеной на пути инноваций (бида). Европейская цивилизация представлялась сферой джахилийи (невежества). Презрительное отношение к «неверным» вело к самоизоляции, ставшей одной из причин отставания от Запада. Укоренение патриархальных традиций и гипертрофированная роль норм шариата сказались на образовании и науке. По статистике, среди всех ученых мира мусульмане составляют только один процент. В небольшом Израиле оказалось больше ученых, чем во всем исламском мире.16 И в наши дни вопросами исламской экономики занимаются авторитетные мусульманские политики и правоведы. На практике сложилось так, что развитие исламской экономики опережает теоретическую базу ее осмысления. В современном мире по-прежнему остро стоит вопрос: какой ссудный процент является ростовщичеством, а какой нет? Банки и самые разнообразные финансовые институты заполонили мир. Волей-неволей мусульмане вынуждены вступать с ними в договорные отношения. Какие из них не противоречат исламскому запрету на ростовщичество? Как уже отмечалось выше, первой попыткой разрешения противоречий была фетва Верховного муфтия Египта Мухаммеда Абдо. Своим острием она была направлена на сужение рамок самого понятия «риба». В декабре 2002 г. появилась фетва Академии исламских исследований под председательством Верховного шейха Аль-Азхара и по совместительству главы Академии Мухаммеда Сайида Тантави. В фетве вложение средств и получение по ним процентов объявлялось дозволенным с точки зрения шариата. Предполагалось, что кредитная организация, аккумулируя средства клиентов и затем инвестируя их, выполняет агентские функции. Тем самым, отношения, возникающие между организацией и клиентами, признавались разновидностью договора мудараба.17 Критично настроенные мусульманские правоведы усмотрели в этом уподобление договора мудараба договору банковского вклада. Активным сторонником легализации ссудного процента был индийский мусульманский реформатор Ахмад Хан (1817-1898). В общине индийских исмаилитов полагали, что предоставлять деньги цод проценты запрещено только своим единоверцам. На территории Османской империи предтечей коммерческих банков являлись так называемые «наличные вакфы». От традиционных вакфов они отличались тем, что денежные средства, переданные в вакф, размещались под проценты. Некоторые улемы (мусульманские законоведы) считали, что наличный вакф противоречит запрету ростовщичества, поскольку средства, переданные в наличный вакф, предоставлялись их управляющими как процентные займы. Большинство же мусульманских правоведов полагало, что отказ от взимания ссудного процента может привести к ликвидации многих вакфов. Османскую империю всегда отличал экономический прагматизм. Запреты шариата здесь или вообще не соблюдались, или грубо обходились. Очень скоро был преодолен и запрет на ссудный процент (уже в XVI веке). Процентные займы имели место даже между членами одной семьи. Улемы разрешали подобные операции. Немало случаев, когда сами мусульманские правоведы занимались ростовщическими операциями. Хрестоматийный пример в истории ислама - печально известный иранский муджтахид (представитель высшей категории мусульманских законоведов) Ага Наджафи, который практиковал займы под большие проценты. В середине XIX века ссудный процент был официально легализован в Османской империи. Выпускались бумажные деньги не обеспеченные золотом. Они представляли собой казначейские облигации с написанным от руки поручительством на выплату 8% годовых. Следует заметить, что основная сумма долга по облигации могла быть выплачена только через восемь лет. Тем не менее, большинство современных мусульманских правоведов настаивает на запрещении любого ссудного процента. В фетвах Совета Исламской академии правоведения (фикха) сформулирован ряд принципиальных положений. Известный специалист по исламской экономике Р. И. Беккин выделил следующие:18 I. Любое увеличение размера кредита или начисление ссудного процента по нему в обмен на продление срока выплаты, в случае, когда должник не смог рассчитаться с заимодавцем в срок, а также договоренность об увеличении суммы, подлежащей возврату, или о введении ссудного процента в момент заключения кредитного договора считать двумя разновидностями ростовщического процента, запрещенного шариатом. 2. Банковские вклады делятся на два вида в зависимости от характера банковских операций, проводимых с ними:
5. Даже если заемщик задерживает своевременную оплату, не разрешается ни по предварительному условию, ни без оного обязывать его к выплате какой-либо обусловленной этим неустойки, поскольку она будет эквивалентна запрещенному шариатом ростовщическому проценту (риба). 6. Выпуск, обращение и приобретение облигаций запрещены шариатом, поскольку облигации, по сути, представляют собой кредит с выплатой ростовщического процента (риба). При этом не имеет значения, какая организация, частная или государственная, выпускает их. Запрещаются также облигации с нулевым купоном, поскольку они также представляют собой форму процентного кредита. Эти облигации продаются по цене, заниженной по отношению к их номинальной стоимости, а владелец пользуется разницей в цене в качестве скидки при покупке. Запрещены также выигрышные облигации, поскольку это одна из форм кредита, когда все владельцы или их часть получают выгоду или в виде дохода, или в виде прироста к обшей стоимости всех выпущенных облигаций. Кроме того, есть основания полагать, что такая схема схожа с азартной игрой. 7. Выпуск кредитных карт, не имеющих покрытия, и их использование разрешены шариатом, если их обслуживание не связано с начислением процентов по предоставленным в кредит суммам, при этом: — эмитент может брать с клиента установленную плату за выпуск карты и ее возобновление, что следует рассматривать как оплату услуг, предоставляемых клиенту; — эмитент может брать комиссию с продавцов за товары и услуги, приобретенные его клиентом, при условии, что их стоимость равна той, что берется при оплате наличными деньгами. Среди современных мусульманских правоведов сохраняются разногласия по вопросу соответствия шариату договора мурабаха. Хотя формально большинство мусульманских правоведов признает данный договор не противоречащим шариату. Классическая мурабаха предусматривает, что прибыль финансиста по договоренности сторон может представлять собой фиксированное комиссионное вознаграждение либо выражаться в процентном отношении к закупочной цене. Одним из основных принципов регулирования исламом коммерческой деятельности, основанным на древних формах торгового партнерства, существовавших на Ближнем Востоке является мушарака (араб. – партнерство). Согласно принципу мушарака, доля каждого участника коммерческого предприятия определяется специальным договором, который определяет также возможные убытки. Различные формы взаимных обязательств в рамках принципа мушарака позволяют создавать различные предприятия, получающие прибыль, обходя при этом запрет на риба. Наиболее применяемые в банковском деле — мудараба и мурабаха. Мудараба — это предоставление исламским банком формально беспроцентного кредита при условии отчисления банку строго фиксированной доли от прибыли предприятий — получателей кредитов. Банк, таким образом, становится партнером предприятия, а не получателем запрещаемого ссудного процента. Мудараба применяется исламскими банками при финансировании различных проектов развития в мусульманских государствах. В исламских банках разных стран имеются особенности в порядке выплаты прибыли: в Малайзии прибыль распределяется ежемесячно; в египетских исламских банках — ежеквартально; в Бангладеш и Пакистане выплаты осуществляются каждые полгода. Мурабаха — принцип, заключающийся в перепродаже товаров при финансировании исламским банком операций по внешней торговле, что позволяет получать торговую прибыль, которая уже не рассматривается как ростовщичество. Мусульманские идеологи считают применение принципа мушарака одним из путей обеспечения справедливого распределения богатства в обществе, акцентируя внимание при этом на принципиальном отличии мушарака от ростовщичества и получения ссудного процента. Исламские финансовые институты отдают явное предпочтение мурабахе, чему противятся мусульманские правоведы. В исследованиях последних лет раздаются призывы называть вещи своими именами и перестать прикрывать взимание фиксированного процента в договоре купли-продажи по согласованной (повышенной) цене термином мурабаха. Пора признать процент при продаже товара в рассрочку с наценкой, легитимным с точки зрения шариата. Кроме того, мусульманские правоведы не желают отказываться от понятной им шариатской терминологии, что, в свою очередь, вызывает раздражение на Западе, где выступают за универсализацию терминологии. Мусульманские правоведы в своих фетвах продолжают приводить рациональные аргументы за запрет ссудного процента. 4.4 Ссудный процент в социальном контексте В современном обществе проблема ссудного процента стоит по-прежнему остро. Мнения экономистов и политиков разделились: одни настаивают на незаменимости ссудного процента, другие указывают на разрушительное воздействие ссудного процента на экономическое и социальное развитие. Последние приводят убедительные аргументы в доказательство того, что существующая практика ссудного процента приводит к нерациональному использованию ресурсов. В этой связи, представляют интерес наработки исламской экономики. Мусульманские правоведы не против «естественной» процентной ставки (чистой производительности капитала, выраженной в процентах и находящейся в прямой зависимости от прибыльности инвестиций). Норма прибыли, на их взгляд, в отличие от процентной ставки, более эффективный и рациональный инструмент распределения ресурсов. Норма прибыли существенно отличается от рыночной процентной ставки, которая в немалой степени отражает принятые обществом идеалы и ценности. На рыночную ставку процента влияют факторы, в том числе и не поддающиеся никакому учету. Терпимое отношение к финансовым спекуляциям непрерывно расширяет сферу обмена ничем не обеспеченных финансовых инструментов на реальные ценности. В результате, кризисные тенденции в мировой экономике будут только нарастать. Процентные отношения широко распространены в повседневной действительности. Люди платят проценты банкам за кредиты на покупку квартиры, машины, получение образования и сами получают проценты по размещенным в банках вкладам. Предприятия обращаются в банки за ссудами, проценты по которым относят на себестоимость производимой продукции. В итоге, проценты увеличивают цену потребительских товаров. С середины XX в. получил распространение потребительский кредит, суть которого состоит в отсрочке платежа за товары. В последнее время рост потребительского спроса затронул большинство государств. В результате, число должников в мире непрерывно растет. Опутанные долгами, люди боятся лишиться работы, так, как могут попасть под санкции и потерять все, что имели. Банки, рекламируя «низкие» ставки, скидки и бонусы, вводят в заблуждение покупателей, которые попадают в значительно большую долговую зависимость, чем предполагали. Чрезмерные (ростовщические) проценты продолжают иметь место. Лицам с низкой платежеспособностью доступ к потребительскому кредиту ограничен. Для них существуют ломбарды с ростовщическими процентами. Эксплуататорскую сущность ссудного процента демонстрируют не только ссуды коммерческих банков и ломбардов. Специалисты не без оснований указывают и на государственные кредиты, где государство выступает в качестве заемщика. Государственный долг надо гасить и гасить опять же с процентами. Будущим поколениям выпадает расплачиваться по долгам предшествующих. В будущих бюджетах значительные средства будут отвлекаться не на текущие нужды, а на обслуживание государственного долга. Кроме того, государство вынуждено повышать налоги, которые отражаются на населении. Многие «развивающиеся» государства сами становятся безнадежными должниками. Получая процентные кредиты, эти страны не в силах выбраться из «порочного круга» и зачастую становятся еще беднее. Значительную часть национального дохода они вынуждены тратить на обслуживание долга перед богатыми странами. Опасную угрозу несут валютные спекуляции. Не так давно жертвами валютных спекулянтов стали страны Юго-Восточной Азии. Характерный пример – исламская Малайзия. В отличие от Пакистана и некоторых других стран, где ростовщичество официально запрещено конституцией, в Малайзии правительство выбрало плюрализм: там есть законы, как для исламских организаций, так и для классических. Центральный банк страны для борьбы с инфляцией в 1990-е гг. проводил политику сокращения спроса на деньги, увеличивая учетную ставку. Кредитные ресурсы в Малайзии стали дорогими, а страна привлекательной для краткосрочных инвесторов из других стран, где процентная ставка была ниже. В Малайзию устремились капиталы, которые значительно увеличили денежную массу. Правительство было вынуждено принимать срочные меры, чтобы смягчить негативные последствия кризиса. Негативной оценки удостоен ссудный процент со стороны малого и среднего бизнеса. Банк не интересует, кто более рационально может распорядиться кредитом. Определяющим критерием является платежеспособность заемщика, т. е. способность вовремя вернуть долг с процентами. Крупные предприятия в этом плане надежнее и банки охотнее предоставляют кредиты им, а не мелким и средним. В результате, с помощью кредита крупные предприятия успешно выдавливают с рынка мелкие и средние. Таким образом, неудивительно, что влияние ссудного процента на экономику и благосостояние общества редко признают позитивным. Поэтому по-прежнему актуальны утверждения исламских правоведов о норме прибыли и ссудном проценте. Серьезного внимания заслуживают предложения, направленные на закрепление у участников экономических отношений внутренней установки на соблюдение определенных этических стандартов, как главного барьера сдерживающего рост спекулятивных трансакций (сделок). Из теории беспроцентной ссуды. Известный социалист П. Ж. Прудон (1809-1865) крайне негативно отзывался о ссудном проценте. В его восприятии он олицетворял основную форму эксплуататорского дохода. Для воплощения своих идей на практике Прудон организовал Народный банк. Акционерами банка были, главным образом, представители пролетариата. Банк выпускал «рабочие деньги», на которые можно было получить в этом же банке необходимые товары. На денежных билетах указывалось количество труда, затраченного на производство товара. Кроме того, банк имел намерение выдавать беспроцентные кредиты. Однако Народный банк просуществовал не более трех месяцев. На негативное влияние ссудного процента указывали и представители бизнеса. Так, предприниматель из Аргентины Сильвио Гезелл (1862-1930) пришел к выводу, что причина различий в скорости реализации товаров кроется не в соотношении спроса и предложения, а в цене денег на денежном рынке. Покупательская активность росла, когда процентные ставки были низкими, и наоборот, при росте процентных ставок реализация товара замедлялась. Бизнесмен выступил за естественный экономический порядок, который видел в избавлении экономики от денежных спекуляций и за «свободные деньги», т. е. деньги, свободные от процентов. В австрийском городе Вергль последовали учению Гезелла. В середине 1930-х гг. магистратом были введены «свободные» (беспроцентные) шиллинги. Их обеспечением служила аналогичная сумма в настоящих австрийских шиллингах. Плата настоящими шиллингами за пользование беспроцентными деньгами была установлена в размере 12% годовых. Выдавалась марка, которая приклеивалась плательщиком на обратной стороне банкноты. При отсутствии марки банкнота считалась недействительной. Жители города стремились поскорее потратить попавшие к ним в руки беспроцентные деньги. Как отмечают, даже налоги выплачивались преждевременно. Кроме того, введение беспроцентных денег позволило снизить уровень безработицы. Плата полученная за пользование беспроцентными деньгами была израсходована на социальные нужды. Японский ученый Йошито Отани предложил более технологичный способ введения беспроцентных денег: без наклеивания марок. Он предложил взимать плату за размещенные на счетах средства. Архитектор М. Кеннеди книгой «Деньги без процентов и инфляции: Как создать средство обмена, служащее каждому» внесла весомый вклад в развитие теории беспроцентных денег. Исламскую экономическую модель Кеннеди оценила как не вполне эффективную, особенно в вопросах перераспределения ресурсов. Между тем, беспроцентные кредиты привлекают клиентов, вызывая интерес к исламским банкам. В Иране принят закон «О банковских операциях без рибы», по которому выдача беспроцентных кредитов является важнейшей функцией исламских банков. Но, при этом, физические лица выплачивают комиссионные 1%, а юридические — 1,5%. В свою очередь, в Пакистане комиссионные по беспроцентным кредитам не взимаются. Получить беспроцентный кредит в исламском банке не так уж и просто. Заемщик должен удовлетворять предъявляемым требованиям: во-первых, обязательно быть постоянным клиентом банка; во-вторых, обладать хорошей репутацией, и ряд других условий. Вопросы для самопроверки:
Литература
|
Похожие:
 | Методические рекомендации допущено Научно-методическим советом по... ... | | Учебное пособие Допущено учебно-методическим объединением по образованию... Допущено учебно-методическим объединением по образованию в области технологии и проектирования текстильных изделий в качестве учебного... |
| Учебное пособие для студентов высших учебных заведений, обучающихся... Г46 Гигиена труда : учебное пособие / авт сост. Л. В. Козачук. — Балашов : Изд-во «Николаев», 2005. — 60 с | | Учебное пособие теория ландшафтной архитектуры и методология проектирования... Допущено Министерством сельского хозяйства Российской Федерации для высших учебных заведений в качестве учебного пособия для студентов... |
| Учебное пособие для студентов высших учебных заведений, обучающихся... Т11 Теория и методика обучения математике: лабораторный практикум : учеб пособие для студ высш учеб заведений, обучающихся по направлению... | | Учебное пособие Москва 2010 Федеральное агентство по образованию... Допущено Научно-методическим советом Государственного университета управления в качестве учебного пособия по дисциплине «Отечественная... |
| Учебное пособие для студентов высших учебных заведений Махачкала 2008 Книга предназначена для студентов, аспирантов, преподавателей высших учебных заведений, работников органов государственной власти... | | Учебник Допущено Учебно-методическим объединением в области менеджмента... Лекция введение. Назначение и состав методологий внедрения информационных систем 4 |
 | Тесты допущено Учебно-методическим объединением по образованию в... М91 Маркетинг-практикум: задачи, кейсы, тесты: учебное по собие / Т. В. Муртузалнева, Р. К. Цахаев. —М.: Издательство «Экзамен»,... | | Лезина О. В., Федоров И. В. Управление знаниями в организации: Учебное... Учебное пособие предназначено для студентов, магистрантов, аспирантов и преподавателей высших учебных заведений, а также практиков,... |
| Программа по формированию навыков безопасного поведения на дорогах... Рекомендовано Научно-методическим советом по философии Министерства образования Российской Федерации в качестве учебника по курсу... | | Учебник для вузов. М.: Аспект Пресс, 2001. 383 с; isbn 5-7567-0150-8 Допущено Министерством образования Российской Федерации в качестве учебника для студентов высших учебных заведений, обучающихся по... |
| Теория и методика физического воспитания Учебник предназначен для студентов высших физкуль турных учебных заведений, обучающихся по специальности 022300 «Физическая культура... | | Е. Н. Миронова Сборник лекций по гимнастике для студентов высших... Учебно-методическое пособие предназначено студентам высших учебных заведений, обучающим по специальности 034600 «Рекреация и спортивно-оздоровительный... |
| Методические указания к выполнению лабораторных работ Ставрополь Учебное пособие предназначено для студентов высших учебных заведений, оно может быть использовано также преподавателями вузов, учителями... | | И. Б. Малочевская режиссерская школа товстоногова РекомендованоУчебно-методическим объединением высших учебных заведений в области театрального искусства в качестве учебного пособия... |
