20. СВЕДЕНИЯ ОБ АУДИТОРЕ
Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Дальаудит»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Дальаудит»
Местонахождение: 690002, Российская Федерация, Приморский край, г.Владивосток, Океанский проспект, 123-Б, 4-й этаж
Телефон: 8 (4232) 26-61-67
Телефон/факс: 8 (4232) 26-55-97
Web: www.dalaudit.ru
E-mail: audit@dalaudit.ru
Данные о государственной регистрации:
Свидетельство о государственной регистрации № 296 от 05.08.1992г., выданное Главой Администрации Первомайского района г.Владивостока.
Перерегистрация проведена 24.08.1998 г., о чем выдано свидетельство о государственной регистрации № 16912 серия ЗАО, выданное Постановлением Мэра г. Владивостока, Приморского края, о регистрации юридического лица № 101а.
Регистрационный номер в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) – 1022501798945, дата внесения записи – 25.09.2002г.
Лицензии:
Лицензия № Е005421 на осуществление аудиторской деятельности, выданная на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации № 387 от 09.12.2003г., действительная до 09.12.2013г.
Членство в аккредитованном профессиональном аудиторском объединении:
ЗАО «Дальаудит» является членом Аудиторской Палаты России в соответствии с решением Президиума Совета АПР (№ 901 в реестре АПР).
21. АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По мнению ЗАО «Дальаудит», бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информация об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов отражают достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Открытого акционерного общества «Роял Кредит Банк» по состоянию на 1 января 2010 года.
«01» апреля 2010 года
Руководитель аудиторской организации:
Генеральный директор ЗАО «Дальаудит» __________________ /Зиганшина О.П./
(квалификационный аттестат № К 020093 от 15 ноября 2004г., на неограниченный срок.)
Руководитель аудиторской проверки:
Аудитор ЗАО «Дальаудит» ____________________ /Ивахно Н.Л./
(квалификационный аттестат № К 020094 от 15 ноября 2004г., на неограниченный срок.)
12. СВЕДЕНИЯ О СОБЛЮДЕНИИ БАНКОМ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО ПОВЕДЕНИЯ.
ОАО «Роял Кредит Банк» в своей деятельности руководствуется принципами корпоративного поведения и соблюдает основополагающие положения Кодекса корпоративного поведения, защищающие права всех акционеров, независимо от пакета акций, которым они владеют.
Председатель Правления Банка Т.В.Ненкина
Главный бухгалтер М.М. Плеханова
Приложение №1
к годовому отчету ОАО «Роял Кредит Банк» за 2009 год.
Заседания Совета директоров Банка в 2009 г.
№ п/п
|
Дата
|
Повестка дня
|
1
|
14.01.2009 г.
|
Выборы Председателя Совета директоров Банка.
Избрание членов специальных (тематических) Комитетов.
О признании нереальной для взыскания и списании с баланса Банка дебиторской задолженности.
|
2
|
26.01.2009 г.
|
Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на январь 2009 г.
|
3
|
30.01.2009 г.
|
Утверждение плана работы на 2009 г. Службы внутреннего контроля Банка
|
4
|
04.02.2009 г.
|
О предложениях акционеров и принятии решения о включении их в повестку дня годового общего собрания акционеров Банка.
|
5
|
10.02.2009 г.
|
Одобрение сделки(ок) с лицом, связанным с Банком (ЗАО «РодСтор»)
|
6
|
20.02.2009 г.
|
Одобрение сделки(ок),в совершении которой имеется заинтересованность (ОАО «Уссурийский бальзам»)
|
7
|
25.02.2009 г.
|
Утверждение Положения «Об оценке и управлении риском ликвидности в ОАО «Роял Кредит Банк»
О признании ссуд физических лиц нереальных для взыскания и списании их с баланса Банка
Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков Хабаровского филиала ОАО «Роял Кредит Банк» на февраль 2009 г.
Одобрение сделки(ок) по уступке прав требования (договор цессии №1 с ЗАО ««Примпищеснаб» об уступке Банком права требования исполнения обязательств к ООО «Гранд», ООО «Бирсо», ООО «Компания Креатив Стайл»),
Оценка экономического положения Банка, финансовой устойчивости в целях признания её достаточной для участия Банка в системе страхования вкладов по состоянию на 01.01.2009 г.
Одобрение сделки(ок) с лицом, связанным с Банком (докладчик Танцюра В.В.) Уступка прав требований по кредитным договорам. (сторона в сделках ООО «Уссурийская тайга»)
О продлении полномочий Председателя Правления Банк
|
8
|
26.02.2009 г.
|
Отчет о работе Службы внутреннего контроля за 2-ое полугодие 2008 года.
Утверждение Изменения №2 в Положение «Об организации внутреннего контроля в ОАО “Роял Кредит Банк”.
Утверждение Положения «Об организации управления комплаенс- функцией в ОАО «Роял Кредит Банк» в части разработки внутренней нормативной базы банка».
Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на февраль 2009 г.
О размере премиального фонда для выплаты целевых премий в феврале 2009 г.
О признании ссуд физических лиц нереальных для взыскания и списании их с баланса Банка.
Утверждение Изменения № 1 в Положение «Об оценке и управлении риском потери деловой репутации»
Утверждение Отчёта отдела контроля банковских рисков за 4 квартал 2008 года
|
9
|
03.03.2009 г.
|
Одобрение сделки с лицом, связанным с Банком (ОАО «Уссурийский бальзам»).
|
10
|
23.03.2009 г.
|
Утверждение Положения "Об оценке и управлении операционным риском в ОАО «Роял Кредит Банк».
Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на март 2009 г.
Отчет Правления Банка о выполнении бизнес-плана ОАО «Роял Кредит Банк» за 4 квартал 2008 г. и отдельных показателях деятельности ОАО “Роял Кредит Банк» за 12 месяцев 2008 г.
Отчет о выполнении Банком антикризисной программы ОАО «Роял Кредит Банк», утвержденной Советом директоров Банка (Протокол № 27 от 06.11.2008 г.)
Утверждение Изменения №2 в Положение "О Кредитном Комитете".
|
11
|
26.03.2009 г.
|
Одобрение сделки(ок), в совершении которой имеется заинтересованность (ОАО «Уссурийский бальзам»)
Одобрение сделки(ок) с лицом(и), связанным(и) с Банком (ЗАО «РодСтор»)
Одобрение сделки(ок) по уступке прав (требования) (ООО «Уссурийская тайга»).
|
12
|
07.04.2009 г.
|
Одобрение сделки(ок) с лицом(и), связанным(и) с Банком (ЗАО «РодСтор»)
|
13
|
15.04.2009 г.
|
Установление даты, времени, места проведения годового общего собрания акционеров ОАО «Роял Кредит Банк».
Установление даты составления списка лиц, имеющих право на участие в годовом общем собрании акционеров.
Утверждение повестки дня годового общего собрания акционеров ОАО «Роял Кредит Банк».
Предварительное утверждение годового отчета ОАО «Роял Кредит Банк»
О распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов.
Об аудиторе общества для проверки деятельности Банка за 2009 год и для проведения аудиторской проверки бухгалтерской отчетности Банка по международным стандартам за 2009 год.
Определение порядка сообщения акционерам о проведении годового общего собрания акционеров
Определение перечня предоставляемых акционерам материалов при подготовке к годовому общему собранию и порядка их представления, а также утверждение формы и текста бюллетеней для голосования.
О признании ссуд физических лиц нереальных для взыскания и списании их с баланса Банка.
Оценка экономического положения Банка, финансовой устойчивости в целях признания её достаточной для участия Банка в системе страхования вкладов по состоянию на 01.04.2009 г.
|
14
|
23.04.2009 г.
|
О признании нереальных для взыскания сумм госпошлины и списании их с баланса Банка.
Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на апрель 2009 г.
|
15
|
14.05.2009 г.
|
Об изменении процедуры установления лимита предельной суммы требований Банка к банку-корреспонденту и ограничении проведения Банком операций на межбанковском рынке.
|
16
|
13.05.2009 г.
|
Отчет Правления Банка о выполнении бизнес-плана и основных показателях деятельности ОАО «Роял Кредит Банк» за 1 квартал 2009 г.
Одобрение решения Кредитного комитета Хабаровского филиала ОАО «Роял Кредит Банк» (о выдаче кредита ООО «Алко Трест»).
|
17.
|
25.05.2009 г.
|
Об изменении предельной суммы требований Банка к банку-корреспонденту/контрагенту.
О внесении изменений в Бизнес-план Банка на 2009 г.
Об утверждении новой редакции Стратегии ОАО «Роял Кредит Банк» на 2009г.
Одобрение сделки(ок), в совершении которой имеется заинтересованность (ОАО «Уссурийский бальзам»)
Одобрение сделки(ок) с лицом(и), связанным(и) с Банком ( ОАО «Мясокомбинат Находкинский»)
|
18
|
26.05.2009 г.
|
Выборы Председателя Совета директоров Банка.
О ликвидации Комитетов Совета директоров Банка.
Об избрании членов специальных (тематических) Комитетов Совета директоров Банка.
Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на май 2009 г.
|
19
|
04.06.2009 г.
|
О прекращении полномочий члена коллегиального исполнительного органа ОАО «Роял Кредит Банк» (Правления) Курмаевой Г.В.
|
20
|
15.06.2009 г.
|
Принятие решения о кандидатуре члена Правления Банка.
О направлении в территориальное учреждение Банка России ходатайства о согласовании кандидатуры члена Правления Банка и предоставлении права подписания ходатайства
|
21
|
18.06.2009 г.
|
Одобрение решения Кредитного комитета Дальневосточного филиала ОАО «Роял Кредит Банк» о выдаче кредита (ООО «Торговый Дом «Мариинский сувенир»),
Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на июнь 2009 г.
Изменение предельной суммы требований Банка к банку-корреспонденту/контрагенту.
|
22
|
25.06.2009 г.
|
Принятие решения о кандидатуре заместителя Председателя Правления Банка – начальнике управления автоматизации, информационных технологий и пластиковых карт ОАО «Роял Кредит Банк».
О направлении в территориальное учреждение Банка России ходатайства о согласовании кандидатуры заместителя Председателя Правления Банка - начальника управления автоматизации, информационных технологий и пластиковых карт ОАО «Роял Кредит Банк» и предоставлении права подписания ходатайства.
|
23
|
29.06.2009 г.
|
Утверждение Изменения № 3 в Положение «Об организации внутреннего контроля в ОАО “Роял Кредит Банк”.
Утверждение Изменения № 4 в Положение «О Службе внутреннего контроля в ОАО “Роял Кредит Банк”ю
Утверждение Изменения № 3 в Положение "О Кредитном Комитете".
Утверждение новой редакции «Политики ОАО «Роял Кредит Банк» по управлению активными и пассивными операциями Банка».
О размере премиального фонда для выплаты целевых премий.
|
24
|
30.06.2009 г.
|
О принятии оперативных мер по снижению расходов Банка.
Внесение Изменений в процедуру установления лимита предельной суммы требований Банка к банку-корреспонденту и ограничения проведения Банком операций на межбанковском рынке.
Установление предельной суммы требований Банка к банку-корреспонденту/контрагенту.
|
25
|
16.07.2009 г.
|
Одобрение сделки по приобретению ценных бумаг (привилегированные акции ОАО «АК «Транснефть»).
|
26.
|
20.07.2009 г.
|
Избрание кандидата членом коллегиального исполнительного органа ОАО «Роял Кредит Банк» (Правления) (Победина Е.Л.).
Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на июль 2009 г.
Утверждение новой редакции Положения об оценке и управлении риском ликвидности в ОАО «Роял Кредит Банк»
|
27
|
30.07.2009 г.
|
1. Одобрение сделки(ок) по уступке прав (требования) (с ООО «Дальбизнес»)
|
28
|
10.08.2009 г.
|
1. О признании ссуд физических лиц нереальных для взыскания и списании их с баланса Банка.
2. Утверждение Плана проведения обязательных заседаний Совета директоров Банка на 2-е полугодие 2009 года.
|
29
|
14.08.2009 г.
|
1. Одобрение решения Кредитного комитета Хабаровского филиала ОАО «Роял Кредит Банк» о выдаче кредита (ООО «Акрукс»)
|
30
|
20.08.2009 г.
|
1. Одобрение решения Кредитного комитета Дальневосточного филиала ОАО «Роял Кредит Банк» о выдаче кредита (ЗАО «ДВОК»).
|
31.
|
24.08.2009 г.
|
1. Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на август 2009 г.
2. Оценка экономического положения Банка, финансовой устойчивости в целях признания её достаточной для участия Банка в системе страхования вкладов по состоянию на 01.07.2009 г.
3. Отчёт о работе Службы внутреннего контроля за 1-ое полугодие 2009 года.
4. Отчёт Правления Банка о выполнении Бизнес-плана и основных показателей ОАО «Роял Кредит Банк» за 1 полугодие 2009 г.
5. Отчёт Отдела контроля банковских рисков за 1 и 2 кварталы 2009 года.
6. Отчёт Комитета по управлению активами и пассивами ОАО «Роял Кредит Банк» за 1-ое полугодие 2009 года.
|
32
|
27.08.2009 г.
|
1. Одобрение сделки о выдаче кредита Хабаровским филиалом ОАО «Роял Кредит Банк» (ООО «Алко Трест»).
|
33
|
15.09.2009 г.
|
Изменение предельной суммы требований Банка к банку-корреспонденту/контрагенту.
Одобрение сделки(ок), в совершении которой имеется заинтересованность (расторжение договора поручительства №24886/1 от 03.09.2007г., требующий одобрения Совета директоров Банка, в связи с предлагаемой заменой поручителя Истоминой Н.С. на поручителя не связанного с Банком – Чин Л.В.).
Одобрение решения Кредитного комитета Хабаровского филиала ОАО «Роял Кредит Банк» о выдаче кредита (ООО «Акрукс»)
Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на сентябрь 2009 г.
Утверждение Изменения №1 в «Положение о Кредитной политике ОАО «Роял Кредит Банк».
|
34
|
29.09.2009 г.
|
Одобрение сделки(ок) по уступке прав (требования) (ООО «Дальбизнес»).
2. О признании ссуд физических лиц нереальных для взыскания и списании их с баланса Банка
|
35
|
27.10.2009 г.
|
1. Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на октябрь 2009 г.
2. Утверждение Изменения № 4 в Положение «Об организации внутреннего контроля в ОАО “Роял Кредит Банк”
3. Одобрение сделки по приобретению ценных бумаг ( приобретение процентных документарных неконвертируемых облигаций открытого акционерного общества «Синергия»).
|
36
|
03.11.2009 г.
|
1. Оценка экономического положения Банка, финансовой устойчивости в целях признания её достаточной для участия Банка в системе страхования вкладов по состоянию на 01.10.2009 г.
2. Отчёт Правления Банка о выполнении Бизнес-плана и основных показателей ОАО «Роял Кредит Банк» за 9 месяцев 2009 г.
3. Отчёт Отдела контроля банковских рисков за 3-й квартал 2009 года
4. Отчёт Председателя Правления Банка о выполнении мероприятий по совершенствованию системы управления банковскими рисками.
5.Отчёт Комитета по управлению активами и пассивами ОАО «Роял Кредит Банк» за 3-й квартал 2009 года.
6. Утверждение Организационной структуры ОАО “Роял Кредит Банк”.
7. Утверждение Стратегии ОАО «Роял Кредит Банк» на 2010 год.
8. Утверждение Расчётной части Бизнес-плана ОАО "Роял Кредит Банк" на 2010 год.
|
37
|
16.11.2009 г.
|
1. Одобрение сделки(ок) с лицом(и), связанным(и) с Банком (ООО «ДАКГОМЗ-Торг»)
|
38
|
11.11.2009 г.
|
Утверждение Информационной политики ОАО «Роял Кредит Банк»
|
39
|
18.11.2009 г.
|
1. Одобрение сделки(ок) с лицом(и), связанным(и) с Банком (ООО «Торговый Дом «Мариинский сувенир»).
|
40
|
25.11.2009 г.
|
1. Утверждение размера общего премиального фонда материального стимулирования подразделений контроля экономических рисков ОАО «Роял Кредит Банк» на ноябрь 2009 г.
|
41
|
27.11.2009 г.
|
Увеличение уставного капитала Банка путём размещения дополнительного выпуска акций.
О созыве внеочередного общего собрания акционеров Банка по инициативе Совета директоров Банка в т.ч. утверждение повестки дня внеочередного общего собрания акционеров.
Определение даты, времени (в т.ч. времени начала регистрации лиц, имеющих право на участие в общем собрании), места проведения общего собрания акционеров и порядка сообщения акционерам о проведении внеочередного общего собрания акционеров.
Установление даты составления списка лиц, имеющих право на участие во внеочередном общем собрании акционеров.
Определение перечня предоставляемых акционерам материалов при подготовке к внеочередному общему собранию и порядка их представления, а также утверждение формы и текста бюллетеней для голосования.
|
42
|
18.12.2009 г.
|
1. Об утверждении Кадровой политики ОАО «Роял Кредит Банк».
|
43
|
29.12.2009 г.
|
Оценка состояния корпоративного управления ОАО «Роял Кредит Банк».
Утверждение размера премиального фонда сотрудникам ОАО «Роял Кредит Банк» по результатам деятельности за 2009 г.
| Приложение №2
к годовому отчету ОАО «Роял Кредит Банк» за 2009 год.
Перечень сделок,
в совершении которых имеется заинтересованность
(2009 год)
1. Предмет сделки – предоставление кредита.
Лица, являющиеся сторонами: ОАО «Роял Кредит Банк и ОАО «Уссурийский бальзам».
Признак отнесения сделки к сделкам, в совершении которой имеется заинтересованность: член Совета директоров ОАО «Уссурийский бальзам» гр. Мечетина А.А. является членом Совета директоров Банка (ст.81 Федерального закона №208-ФЗ).
Основные условия:
сумма кредита - 13 000 000 рублей;
процентная ставка: 19% годовых (на остаток срочной ссудной задолженности); при нарушении срока возврата кредита -38% годовых (на остаток просроченной ссуды);
срок кредитования: 12 месяцев;
комиссия: 4% от суммы кредита (единовременно);
обеспечение: товар в обороте (алкогольная продукция), принадлежащая на праве собственности заемщику;
цель кредита: пополнение оборотных средств.
Протокол СДБ № 5/1 от 20.02.2009 года.
2. Предмет сделки – предоставление кредита.
Лица, являющиеся сторонами: ОАО «Роял Кредит Банк и ОАО «Уссурийский бальзам».
Признак отнесения сделки к сделкам, в совершении которой имеется заинтересованность: член Совета директоров ОАО «Уссурийский бальзам» гр. Мечетина А.А. является членом Совета директоров Банка (ст.81 Федерального закона №208-ФЗ).
Основные условия:
сумма кредита сумму - 7 500 000 рублей;
процентная ставка: 19% годовых (на остаток срочной ссудной задолженности); при нарушении срока возврата кредита -38% годовых (на остаток просроченной ссуды);
срок кредита : 12 месяцев;
комиссия: 4% от суммы кредита (единовременно);
обеспечение: товар в обороте (алкогольная продукция), принадлежащая на праве собственности заемщику;
цель кредита: пополнение оборотных средств.
Протокол СДБ № 10 от 26.03.2009 года.
3. Предмет сделки – предоставление кредита.
Лица, являющиеся сторонами: ОАО «Роял Кредит Банк и ОАО «Уссурийский бальзам».
Признак отнесения сделки к сделкам, в совершении которой имеется заинтересованность: член Совета директоров ОАО «Уссурийский бальзам» гр. Мечетина А.А. является членом Совета директоров Банка (ст.81 Федерального закона №208-ФЗ).
Основные условия:
сумма кредита - 38 000 000 рублей
процентная ставка 27% годовых на остаток срочной ссудной задолженности, 54% годовых на остаток просроченной задолженности.
комиссия за открытие ссудного счета 5% от суммы лимита (единовременно);
срок кредитования: 24 месяца
цель: осуществление текущей экономической деятельности
обеспечение: без обеспечения
Протокол СДБ № 15/1 от 25.05.2009 года.
4. Предмет сделки – расторжение договора поручительства.
Лица, являющиеся сторонами: ОАО «Роял Кредит Банк и директор Хабаровского филиала ОАО «Роял Кредит Банк Истомина Н.С..
Признак отнесения сделки к сделкам, в совершении которой имеется заинтересованность: Совета директоров, директор Хабаровского филиала ОАО «Роял Кредит Банк» Истомина Н.С. является стороной в сделке (п.1. ст.81 ФЗ №208-ФЗ).
Протокол СДБ № 30 от 15.09.2009 года.
|
