«Проект мероприятий по совершенствованию стимулирования персонала предприятия ООО \"хво\"»
Скачать 1.22 Mb.
|
4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 4.1 Расчет эффективности предлагаемых мероприятий по совершенствованию стимулирования персонала ООО "ХВО" Рассчитать эффективность мероприятий в сфере мотивации очень сложно. Существуют разнообразные теории при помощи, которых можно рассчитать эффективность мероприятий. Большой вклад внесли разнообразные теоретики в сфере мотивирования персонала такие как: Виктор Врум, Фредерик Герцберг, Абрахам Маслоу и многие другие. Каждый из них предполагал, что потребность не единственное необходимое условие для достижения цели. Например, менеджер которой мог бы помочь 10 туристам в подборе тура, принесет ООО "ХВО" 12% к объему продаж, а при повышении объема продаж на 12% менеджер может ожидать получение определенного процента к своей премии. Или может ожидать, что в результате приложенных усилий он будет оценен руководством фирмы, получит какие любо льготы и привилегии. Так же ученые считали, что не все мероприятия помогут менеджерам в большей степени эффективно работать. Не всем подходит одна и та же мотивация в работе. Поскольку различные специалисты обладают различными потребностями . Хороший руководитель должен понять, что требуется каждому сотруднику его компании и сопоставлять их с имеющимися. Довольно часто вознаграждение предлагается до его оценки сотрудником. После предложенных мероприятий провели исследование и узнали стоимость каждого мероприятия, которые были предложены выше. Таким образом затраты по предложенным мероприятиям для ООО "ХВО" показаны в таблице 4.1. Таблица 4.1 — Затраты на мероприятия по стимулированию персонала
Как можно увидеть из данной таблицы 4.1 затраты на внедрение данных проектов на материальное стимулирование составят: 15 тыс. руб.+ 100 тыс. руб. + 145,77тыс. руб. +200 тыс. руб. +160,2тыс. руб. = 620,97. Затраты на нематериальное стимулирование будут составлять: 30 тыс. руб. +20 тыс. руб. +70 тыс. руб. =120 тыс. руб. Совершенствование управления мотивационной деятельностью составят 384 тыс. руб. Итого затраты на указанные мероприятия будут составлять 620,97+120+384=740,97 тыс.руб. Рисунок 4.1—структура затрат по проекту Как видно из данной диаграммы материальные затраты занимают 5% всех затрат на данный проект, а не материальные оставшиеся 11%, а Совершенствование управления мотивационной деятельностью составит 34%. Внедрение предложенных выше мероприятий позволит турагентству ООО "ХВО" увеличить результативность труда сотрудников компании. При внедрении проекта мероприятий он будет способствовать росту эффективности функционирования ООО "ХВО". На данный проект мероприятий компания должна будет выделить(табл.4.2): Таблица 4.2— Затраты по мероприятиям
В таблице 4.2 показаны затраты компании на внедрение мероприятий которые были указанны выше. 4.2. Расчет влияния показателей эффективности на финансово-экономические результаты деятельности ООО «ХВО» Представим, что рост затрат на следующие годы будет также составлять 10,3% (см таблица 4.3) Таблица 4.3—Прогноз затрат по мероприятиям на 2013-2015 гг.
В таблице 4.3 показан прогноз затрат на будущие периоды. Итого = текущие затраты + единовременные затраты. Получается, что: 2013 год это базовый, в котором текущие затраты не из меняются, потому что предлагаемые мероприятия будут начинать распространяться с 2014 года. В 2014 году мы в водим затраты на мероприятия, которые принесут нам в последствии пользу в мотивировании сотрудников ООО "ХВО" и они составят: 9761,55тыс. руб.+755,97тыс. руб. = 10517,52 тыс. руб. За 2015 год затраты составят: 10766,99 тыс. руб. +755,97тыс. руб. = 11522,96тыс.руб Рисунок 4.2— Диаграмма затраты на будущие периоды. Таблица 4.4 — Исходные данные для расчета эффекта от должности HR менеджера.
Прирост объема реализации составит: ∆V = 32,5 * 0,14 * 360 = 1638 тыс. руб. Прирост прибыли составит: ∆П = 1638 * 0,25 = 409,5 тыс. руб. В результате внедрения предложенных мероприятий в ООО "ХВО" планируется прирост выручки по трем вариантам: оптимистический (17%), реальный (12%), пессимистический (7%). Рассмотрим каждый из вариантов более подробно. Таблица 4.5—Прогноз выручки по вариантам
Расчет: Оптимистический вариант: выручка от реализации в базовом периоде *процент прироста/100 = прирост в тыс. руб. 11850 тыс. руб.*17%/100%=2014,5 тыс. руб. составит прирост в 2014 году после применения мероприятий по оптимистическому прогнозу. Реальный вариант: выручка от реализации в базовом периоде *процент прироста/100 = прирост в тыс. руб. 11850 тыс. руб.*12%/100% = 1422 тыс. руб. составит прирост в прогнозируемом году по реальному прогнозу. Пессимистический вариант: выручка от реализации в базовом периоде *процент прироста/100 = прирост в тыс. руб. 11850 тыс. руб.*7%/100% = 829,5 тыс. руб. прирост по пессимистическому варианту в 2014 году. Рисунок 4.3— Прогноз выручки по проекту мероприятий Как видно из рисунка 4.3, наиболее подходящим вариантом является прогноз выручки по реальному варианту, то есть на 12% или на 1422 тыс. руб. Исходя из вышеперечисленного, планируется ежегодный прирост выручки по проекту мероприятий на 12%. Таблица 4.6— Анализ эффективности проекта мероприятий
Расчет показателей: Выручка от реализации возросла на 12% исходя из прогнозов: 11850 тыс. руб. *12%/100%=1422 тыс. руб. это прирост прибыли за год. 11850тыс. руб. +1422 тыс. руб. =13272 тыс. руб. составит выручка в проектном году. Выручка в прогнозируемом году составит: проектный год*12%/100%= прирост выручки прогнозируемого года. 13272 тыс. руб.*12%/100% =1592,64 тыс. руб. прирост выручки на 2015 год 13272тыс. руб. +1592,64 тыс. руб. =14864,64 тыс. руб. приблизительно округлим до 14865 тыс. руб. Темп роста выручки от реализации на 2014 год составит: 13272тыс.руб./11850тыс.руб.*100% =112% составит процент прироста в 2014 году Темп роста выручки от реализации на 2015 год по сравнению с 2015 годом будет: 14865 тыс.руб./11850 тыс. руб.*100% = 125,4% составит процент в2015 году по сравнению с 2013 годом. Себестоимость: 2014 году 8850 тыс. руб. *10,3%/100% =911,55 тыс. руб. прирост себестоимости за 2014 год 8850 тыс. руб. +911,55 тыс.руб. = 9761,55 тыс.руб 2015 год: 9761,55 тыс.руб *10,3%/100%= 1005,44 тыс.руб. 9761,55 тыс.руб. +1005,44 тыс.руб. =10766,99 тыс.руб. Темп роста себестоимости на 2014 год составит: 9761,55 тыс.руб./ 8850 тыс.руб.*100%= 110,3% Темп роста себестоимости на 2015 год составит: 10766,99 тыс.руб./8850 тыс.руб.*100% =121,7% Прибыль от реализации за 2014 год: 13272 тыс.руб. -9761,55 тыс.руб. =3510,45 тыс.руб. Прибыль от реализации за 2015 год: 14865 тыс.руб. -10766,99 тыс.руб. = 4098,01 тыс.руб. Темпы роста прибыли за 2013-205 годы: 3510,45 тыс.руб./3000 тыс.руб.*100% = 117% 4098,01 тыс.руб./3000 тыс.руб.*100% = 136,6% Чистая прибыль за 2013-2015 годы: 3000 тыс.руб.-600 тыс.руб. =2400 тыс.руб. 3510,45 тыс.руб. -702,09 тыс.руб. = 2808,36 тыс.руб. 4098,01 тыс.руб. - 819,602 тыс.руб.=3278,41 тыс.руб. Темпы роста чистой прибыли 2013-2015 годы: 2808,36 тыс.руб./2400 тыс.руб.*100% = 117% 3278,41 тыс.руб./2400 тыс.руб.*100%=136,6% Рисунок 4.4— Анализ эффективности проекта мероприятий Как видно из таблицы к 2015 г ООО "ХВО" планирует увеличить свою выручку на 25,4 а прибыль – на 36%. Таким образом, внедрение предложенных мероприятий в организации позволит увеличить объемы реализации продукции, а также повысить производительность труда за счет роста объемов реализации. Рассмотрим более подробно влияние внедрения предложенных мероприятий на функционирование организации. Разрабатываемые руководством организации программы обучения должны быть составлены с учетом конкретных особенностей структуры персонала и актуальных задач развития предприятия. Внедрение предложенных мероприятий позволит компании увеличить основные показатели деятельности уже в 2014 году . Таблица 4.7—Планируемые финансово-экономические показатели деятельности предприятия ООО "ХВО"
Выручка от реализации вырастит к 2015 году на 25,4% по сравнению с 2013 годом. Себестоимость тоже увеличится на 21,7% по сравнению с 2013 годом. Выросла численность персонала за счет нового работника на 5 % за счет привлечения нового сотрудника. Прибыль от реализации услуг выросла в 2014 году на 17%, а в 2015 году по сравнению с 2013 года она вырастет на 36%. Затраты на рубль реализации снижаются на 1,5% благодаря тому, что темпы увеличения выручки от реализации туристических услуг превысили темпы увеличения себестоимости. Рентабельность деятельности увеличилась с 33,9% до 35,9% в 2014 году, прирост составил 2 %, а рентабельность продаж увеличилась с 25,3% до 26,4%, что составило 1,1% . | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | Дипломный проект на тему: «Проект мероприятий по совершенствованию... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования | | Дипломный проект на тему: Проект мероприятий по совершенствованию... Целью дипломной работы является разработка мероприятий по совершенствованию товародвижения в сети магазинов ип шумитовой В |
| «Проект мероприятий по совершенствованию системы снабжения ООО «Билдинг... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования | | Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное... Проект мероприятий по повышению качества и совершенствованию обслуживания ООО «Лидер» фитнес-центр «Гелиос», г. Москва |
| Дипломный проект на тему: Проект мероприятий по улучшению финансового состояния Целью работы является разработка мероприятий по улучшению финансового состояния строительного предприятия фгуп «усс» фсб россии |  | «модернизация Системы стимулирования персонала предприятия (на примере... Управление персоналом. Методические указания по дисциплине. Факультет заочного обучения. Для студентов, обучающихся по специальности... |
| Проект мероприятий по совершенствованию системы снабжения зао «нпп... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования | | Реферат Елетиной Ольги Юрьевны Тема вкр: Проект мероприятий по совершенствованию... Выпускная квалификационная работа (вкр) включает в себя 91 страницу теоретической и практической работы, 9 рисунков, 23 таблиц, 26... |
| Реферат Основной целью дипломной работы, является применение процедуры... Ооо «Орион». В связи с поставленной целью проводится анализ показателей финансового состояния предприятия. Рассчитываются показатели... | | Дипломный проект на тему: Проект мероприятий по разработке антикризисной... Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования |
| Управление доходами и рентабельностью предприятия Доходы и расходы предприятия влияют на финансовый результат предприятия, целью же любого предприятия является получение прибыли.... | | Вкр: Проект мероприятий по повышению финансовой устойчивости ООО... На тему: Проект мероприятий по повышению финансовой устойчивости ООО «Европарт Рус» г. Котельники Московской области |
| Дипломная работа на тему: Проект мероприятий по улучшению Целью дипломного проекта является разработка проекта мероприятий по улучшению финансового состояния предприятия зао «дикси юг» | | Дипломный проект на тему: Разработка рекомендаций по совершенствованию... Охватывает все основные аспекты деятельности туристической фирмы от создания прайс-листа и каталогов до реализации турпродукта, от... |
| К1 84 К3 84 К4 84 К5 84 К6 84 К7 84 К8 84 К9 84 К10 84 К11 84 К12 84 Сотрудник в организации – стратегический ресурс, его вклад в достижение целей организации можно оценить на основе эффективности его... | | Проект мероприятий по улучшению финансового состояния организации Целью дипломного проекта является изучение аспектов формирования финансовой стратегии предприятия на основе анализа его финансово-экономического... |
