Заключение
Проведение санации в организации – это эффективный способ предотвратить надвигающийся кризис, или, при его существовании, бороться с ним. Финансовое оздоровление банка, как проводимое самостоятельно, так и принудительное - под руководством Банка России и АСВ, помогает организации найти способы, чтобы выйти из кризисного состояния и укрепить свое финансовое положение.
Проведенное исследование показало, что применение санации эффективно как самим руководителем для поддержания кредитной организации, так и государственными органами для того, чтобы не позволить одной кредитной организации ставить под удар всю банковскую систему России.
В первой главе дипломного проекта рассмотрены сущность, концепции, принципы санации. Политика Государства ПРОПУЩЕН ГЛАГОЛ в проведении процедур финансового оздоровления, а применимость инструментов антикризисного управления в области управления рисками и контроля для санации.
Во второй главе, на основании анализа деятельности ОАО «Банк Москвы», а также его финансового состояния, выявлены проблемы, угрожающие его нормальному развитию и стабильности его существования. Проведенный анализ показал, что в 2010 году банк находился в кризисном состоянии из-за неправомерных действий прежнего руководства, что привело к увеличению убытков до критического показателя в 50,1 млрд. рублей. На данный момент, после смены собственника, положение банка укрепилось, он начал приносить прибыль, однако осталась опасность повторения предыдущей ситуации, так как так и не были проведены работы по защите банка. Более того, еще остались сферы работы банка, где не была проведена оптимизация и сокращение издержек. Данные моменты отражены в третьей части второй главы в качестве проблем.
В третьей главе предлагается санационные меры по решению этих проблем. Стоит отметить, что эти проблемы хоть и не взаимосвязаны, они комплексно воздействуют на состояние ОАО «Банк Москвы» и их параллельное решение поможет значительно улучшить общее состояние кредитной организации.
В качестве одной из проблем было выявлено отсутствие должной системы защиты банка, как от внешней, так и от внутренней среды. Для решения данной проблемы было предложено внедрить систему управления рисками, которая за счет введения Ревизионной комиссии, Службы внутреннего контроля и Департамента управления рисками поможет комплексно оградить банк от неправомерных действий сотрудников, ошибок руководства, несоблюдения законодательных нормативных актов. Данная система призвана выявлять умышленные и неумышленные действия, которые могут навредить деятельности организации, и устранять их.
Также была выявлена проблема существования нерентабельных активов, занижающих консолидированную прибыль организации, заставляющей ее, вместо инвестирования в развитие бизнеса, отдавать прибыль в качестве покрытия долгов своих дочерних предприятий. В данном кейсе было предложено продать одно нерентабельное предприятие, а другое, находящееся на плаву, но не приносящее особенной прибыли, продать в собственность своему акционеру – банку ВТБ для увеличения влияния на рынке Белоруссии.
Таки образом, внедрение рекомендаций в совокупности, позволит с одной стороны, сохранить прибыль от деятельности, которая может быть инвестирована в развитие кредитной организации, а с другой - защитить банк, что и позволить ему беспрепятственное дальнейшее развитие.
Список использованной литературы
N 86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
|
№ 126-И от 11.11.2005 "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций".
|
№ 127 - ФЗ от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве) предприятия»
|
№ 139- И Инструкция БР от 03.12.2012 «Об обязательных нормативах банков»
|
№ 175-ФЗ от 27.10.2008 «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года».
|
№ 242-П от 16.12.2003 г. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»
|
№ 395-1-ФЗ от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»
|
№ 40 - ФЗ от 25.02.1999 «О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации»
|
Бабич С.В., Экономика предприятия: Сборник лекций - Харьковский национальный университет имени В.Н. Каразина, 2006.
|
Балдин К.В., Ковалев О.Ф., Рукосуев А.В., Антикризисное управление: макро- и микроуровень. - М: "Дашков и К", 2005. -316 с.
|
Балдин К.В., Риск-менеджмент: Учебное пособие. — М.: Эксмо,
2006. — 368 с.
|
Баринов В.А. Антикризисное управление Учебное пособие. - М., ФБК-ПРЕСС. - 2005. - 488 с.
|
Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. - К.: Ника-Центр, 2010. - 512 с.
|
Букин С., Безопасность банка. - http://www.bankmib.ru/1314 - Портал Банки: деньги, инвестиции, бизнес
|
Годовой отчет Банк Моквы 2011
|
Годовой отчет Банк Моквы 2012
|
Гореликов К.А. Антикризисное управление предприятиями и финансово-кредитными организациями. – М.: Гардарики, 2008.
|
Евстратенко Н., "Что пропишет доктор?" - Национальный банковский журнал, 2009
|
Ильин А.И., Экономика предприятия. Краткий курс. - Минск: Новое название, 2007. - 236 с.
|
Ковалев П.П., Некоторые аспекты управления рисками, - ДЕНЬГИ И КРЕДИТ 1/2006.
|
Кован С.Е. Теория антикризисного управления предприятием. М., 2008.
|
Консолидированная финансовая отчетность Банк Москвы за 2011 г.
|
Консолидированная финансовая отчетность Банк Москвы за 2011 г.
|
Корпоративный кодекс ОАО «Банк Москвы»
|
Лэвен Л., Валенсиа Ф. Системные банковские кризисы: новые данные // Банки: мировой опыт. 2008. № 6.
|
Морковкина Е.Б., Организация и оценка качества системы внутреннего контроля в коммерческом банке. - Аналитический журнал "Управление в кредитной организации" № 6/2007
|
Морозова Т.Ю. О совершенствовании проверки и оценки качества управления кредитной организацией // Аналитический банковский журнал. 2008. № 3.
|
Назарова Е.В. . АНТИКРИЗИСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ: Учебно-практическое пособие. - М.: Изд. центр ЕАОИ. - 237 с., 2007
|
Под ред. проф. Тавасиева А.М., Банковское дело. Управление и технологии. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 671 с.
|
Под редакцией проф. Короткова Э.М., Антикризисное управление: Учебник. — 2-е изд., доп. и перераб. — М: ИНФРА-М, 2010. - 620 с.
|
Под редакцией проф. О.И. Лаврушина и проф. Н.И. Валенцевой, Банковские риски : учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2007. - 232 с.
|
Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. — 2-е изд., испр. М.: ИНФРА, 1999 - 479 с.
|
РБК, "Аудиторы подтвердили нарушения в Банке Москвы времен бывшего руководства", - http://top.rbc.ru/, март 2013
|
Рудкевич А., "Будь здоров!" - Национальный банковский журнал, 2009
|
Салпагаров М.А., МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К КАТЕГОРИИ "ФИНАНСОВОЕ ОЗДОРОВЛЕНИЕ" ПРЕДПРИЯТИЙ. - Экономический анализ: теория и практика, 2009, N 31
|
Скогорева А., "Lehman Brothers умер - да здравствует Банк Москвы! ". - Национальный банковский журнал, 2011
|
Тавасиев А.М., Антикризисное управление кредитными организациями: учеб. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 480 с.
|
Турбанов А.В., Агентство по страхованию вкладов. - Деньги и кредит 003/2009
|
Уварычева Е.С., ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ - статья "Современные проблемы управления риском", 2010
|
Удовиченко М., "Оздорови меня,если сможешь" - Национальный банковский журнал, 2010
|
Устав ОАО «Банк Москвы»
|
banki.ru – интернет-портал о банковском секторе РФ
|
bmbank.com.ua – интернет-портал АО «БМ Банк»
|
mmbank.by – интернет-портал АО «Банк Москвы-Минск»
|
bm.ru - интернет-портал ОАО «Банк Москвы»
|
http://bbest.ru/ - портал UFS Management, "Организация внутреннего контроля в банках"
|
http://www.elitarium.ru/ - Элитариум — Центр дистанционного образования, "Система управления банковскими рисками", 2007
|
infobank.by – интернет-портал о банковском секторе Беларуси
|
minfin.com.ua – интернет-портал о банковском секторе Украины
|
vtb.ru - интернет-портал банка ВТБ
|
vtb-bank.by – интернет-портал банка ВТБ Беларусь
| |
